作者：涟漪

11月11日，中国证监会披露的信息显示，华金证券作为独立财务顾问，未勤勉尽责、未充分审慎履行核查义务，被上海证监局出具警示函。

（来源：华金证券）

据公告，华金证券在2017年12月12日出具的《华金证券股份有限公司关于上海龙韵广告传播股份有限公司重大资产购买之独立财务顾问报告》中，未记载龙韵股份收购的标的公司长影（海南）置业有限公司（下称“长影置业”）拥有的土地使用权及在建工程存在他项权利。

同时，华金证券于2018年2月8日出具的《华金证券股份有限公司关于上海龙韵广告传播股份有限公司重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见》中载明“截至本核查意见出具日，上市公司…未出现实际情况与此前披露的信息存在差异的情况”。

且经过调查发现，长影置业的土地使用权及在建工程等核心资产已于2017年12月19日被抵押。

华金证券在从事以上财务顾问业务中未勤勉尽责、未充分审慎履行核查义务，未发现上述资产被抵押的事实，导致《实施情况核查意见》未反映上述资产被抵押的情况。上述行为违反了相关规定。　

华金证券前身是设立于2000年9月的上海久联证券经纪有限责任公司，业务范围涵盖证券承销与保荐、证券资产管理、证券经纪、证券自营、另类投资等诸多领域。

（本文仅供参考，不构成投资建议，据此操作风险自担）